Cari hesap dökümünüzü ve karşı tarafınkini verin; mutabakat mektubu ve farkın kaynağını gösteren analiz çıksın.
Cari Mutabakat, cari hesap mutabakatı süreçlerini kolaylaştıran URİKEM aracıdır. Müşteri ve tedarikçilere gönderilecek mutabakat mektuplarını hazırlar; gelen mutabakatlarda kendi kaydınızla karşı tarafın kaydı arasındaki farkı kalem kalem karşılaştırır ve farkın olası kaynaklarını sıralar. Mutabakat sonuçlarının muhasebe kayıtlarına yansıtılması ve dönemsel değerlendirmesi mali müşavirinizin işidir. Aylık 150 TL + KDV'lik Mini paket dahil tüm paketlerde açıktır.
Cari mutabakat, iki tarafın aynı ilişkiye dair kayıtlarının tutup tutmadığını kontrol etme işidir ve kulağa basit gelir. Pratikte ise fark çıktığında saatler süren bir arama başlar: hangi fatura eksik, hangi ödeme farklı tarihte kaydedilmiş, hangi iade karşılıklı işlenmemiş.
Cari Mutabakat farkı sistematik olarak arar. İki dökümü karşılaştırır, eşleşmeyen kalemleri işaretler ve farkın tipik sebeplerini kategori kategori sıralar: dönem kayması, kaydedilmemiş belge, tutar farkı, iade veya iskonto uyuşmazlığı, ödeme eşleşmesi hatası. Bu sınıflandırma, aramayı rastgele olmaktan çıkarır.
Araç ayrıca mutabakat mektuplarını hazırlar. Mektup, karşı tarafın kolayca kontrol edip yanıtlayabileceği biçimde kurulur: dönem, bakiye, hareket dökümü ve yanıt için net bir talep. İyi hazırlanmış bir mutabakat mektubu, karşılıklı yazışma turlarını azaltır.
Aşağıda gerçek bir kullanımdan üretilmiş örnek bir sonuç var. Soldaki forma girilenler, sağdaki aracın ürettiği çıktı.
Kalem 1 — Dönem kayması (8.200 TL): Karşı tarafın 30 Mart tarihli bir faturası sizin kayıtlarınızda 2 Nisan olarak görünüyor. Belge muhtemelen size nisan başında ulaştı ve o tarihle kaydedildi. Bu, mutabakatlarda en sık görülen fark sebebidir; dönem sonuna yakın kesilen belgelerde sık yaşanır. Hangi tarihin esas alınacağı muhasebe ilkelerine göre belirlenir, mali müşavirinize danışın.
Kalem 2 — Kaydedilmemiş iade (4.100 TL): Sizin kayıtlarınızda bir iade faturası var, karşı tarafın dökümünde görünmüyor. İade belgesi karşı tarafa ulaşmamış veya işlenmemiş olabilir. Belge numarası ve tarihiyle birlikte karşı tarafa iletilmesi gereken bir kalem.
Kalem 3 — Tutar farkı (1.200 TL): Aynı fatura numarası iki tarafta da var ancak tutarlar farklı. Bu genellikle iskonto veya kur farkı kaynaklıdır; belgenin aslına bakılarak çözülür. Üç kalem toplandığında 13.500 TL'lik fark tamamen açıklanıyor; başka bir uyuşmazlık görünmüyor.
Mutabakat mektubunda bulunması gerekenler
Mutabakat sonucunun muhasebe kayıtlarına nasıl yansıtılacağı, hangi dönemde düzeltileceği ve vergi etkileri mevzuat konusudur; bu değerlendirmeyi mali müşavirinizle yapın. Uyuşmazlık çözülmez ve alacak tahsil edilemez hâle gelirse hukuki süreç gerekebilir; bu durumda avukatınıza başvurun.
Uygulamada dönem sonları ve yıl sonu yaygındır; çok hareketli cari hesaplarda aylık mutabakat farkların birikmesini önler. Fark ne kadar geç fark edilirse çözmek o kadar zorlaşır, çünkü belgelere ulaşmak ve olayı hatırlamak güçleşir.
Önce yazılı ve tarihli bir hatırlatma gönderin; mutabakat mektubunun ulaştığını teyit edin. Cevapsızlık sürüyor ve bakiye uyuşmazlığı sizin aleyhinize sonuç doğurabilecekse, bu bir alacak riski göstergesidir. Böyle durumlarda hem mali müşavirinize hem gerekiyorsa avukatınıza danışın.
Araç dökümlerinizi karşılaştırır ve mektup hazırlar; kullandığınız mutabakat platformuna doğrudan bağlanmaz. Platformdan aldığınız dökümü verirseniz karşılaştırmayı yapar. Çıktılar yaygın tablo biçimlerinde verilir.
Dönem kayması açık ara birinci sıradadır: dönem sonuna yakın kesilen belgelerin iki tarafta farklı dönemlere kaydedilmesi. İkincisi, iade ve iskonto belgelerinin tek tarafta işlenmesi. Üçüncüsü, ödemelerin hangi faturaya mahsup edildiğine dair farklı eşleştirme yapılmasıdır.
Mutabakat yazışmaları, taraflar arasındaki hesap durumuna ilişkin karşılıklı beyanlardır ve uyuşmazlık hâlinde delil değeri taşıyabilir. Bu nedenle mektupların tarihli, imzalı veya kayıtlı biçimde gönderilmesi ve saklanması önemlidir. Hukuki değerlendirme için avukatınıza danışın.
Cari Mutabakat, URİKEM'in Finans & Muhasebe setindeki 20 araçtan biri. Aynı işi kolaylaştıran komşuları:
Aboneliğinizi açalım, 500 aracın tamamı ilk günden açık — bu araç da dahil.